Resumen
La principal actividad de la industria bancaria es la intermediación financiera, la misma que por sus características le genera mayores beneficios y por ende mayores riesgos. La actividad bancaria es sujeta a una serie de riesgos financieros destacándose el riesgo de crédito como parte de la gestión integral de riesgos. El ente regulador de cada país adapta normas para la gestión del riesgo de crédito propias de cómo se desarrolla la actividad bancaria, según el Comité de Basilea, organismo normativo mundial principal para la regulación prudencial de las entidades financieras. Dichas normas tienen como objeto establecer los elementos mínimos que deben observar las entidades para administrar los riesgos de conformidad con las leyes aplicables y estándar internacionales, acordes con la naturaleza y escala de sus actividades. En especial para la gestión del riesgo crediticio, existen normas en la que proporcionan los lineamientos para la adecuada gestión, adoptando políticas y procedimientos relacionados con el desarrollo de metodologías que permitan la identificación y medición, así como, el establecimiento de límites y mecanismos de monitoreo, control y mitigación de los niveles de exposición a este riesgo. En ese sentido, las entidades financieras se ven en la necesidad de cuantificar el riesgo de crédito, utilizando diferentes enfoques y metodologías desarrolladas en éste ámbito, la utilización de modelos estadísticos y matemáticos para obtener una mejor calificación crediticia de parte de los deudores al momento de adquirir un préstamo, así como también, en el seguimiento de la administración del crédito.
De la diversidad de modelos existentes, se presenta los modelos paramétricos, en donde, buscan calcular probabilidades de incumplimiento utilizando la información de un conjunto de variables que caracterizan a los deudores, pretender conocer las causas que los generan. Se tienen, los modelos scoring como el análisis discriminante y logit; además, la metodología Credimetric, en la que mide el riesgo de un portafolio, como un valor en riesgo, esto, a consecuencia de cambios en el valor de la deuda causados por variaciones de la calificación crediticia de cierto deudor. Según esta premisa mediante Credimetric, es posible estimar la probabilidad de incumplimiento utilizando matrices de transición por Cadenas de Markov en tiempo continuo, todo para estimar las perdidas esperadas y no esperadas, en la que la entidad bancaria esperaría sufrir en su cartera de créditos durante cierto horizonte elegido. Los métodos de estimación para las perdidas esperadas son: el modelo de simulación Montecarlo, el Binomial y la diversificación. El primero, considera como supuestos del modelo a la probabilidad de incumplimiento y la pérdida dado el incumplimiento, ajustándolo a una distribución de probabilidad como la Bernoulli y PERT. El segundo método, asume que el proceso es de la forma Binomial, donde la probabilidad de incumplimiento se explica con la desviación estándar, es decir, toma en cuenta la esperanza matemática y varianza de una distribución Binomial. El tercero, considera la correlación de segmentos dentro de un portafolio crediticio, estimando la pérdida no esperada de una manera diversificada. Estos métodos son aplicados utilizando el software @Risk y Risk Simulator.
- Autor:
Welman Rosa Alvarado. Universidad del Salvador, Salvador. welman_16@hotmail.com
- Eje temático:
Uso de la tecnología y manejo de paquetes estadísticos.